У 2017 році ресурс районного бюджету (з урахуванням трансфертів) склав 729,9 млн. грн.
Податків та зборів до загального фонду районного бюджету за звітний період акумульовано 162,8 млн. грн., або 117,5% до уточнених планових показників. Понад план надійшло 24,3 млн. грн. Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження зросли на 41,6 млн. грн., або 34,3 відсотка.
В розрізі податків та зборів план по доходах районного бюджету виконано по:
– податку на доходи фізичних осіб (117,6%),
– податку на прибуток підприємств комунальної власності (213,5%),
– частині чистого прибутку підприємств, що належать до комунальної власності (153,7%),
– адміністративному збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осібпідприємців та громадських формувань (192,9%),
– адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (234,8%),
– орендної плати за водні об’єкти (212,3%);
– орендної плати за оренду цілісних майнових комплексів та іншого нерухомого майна (129,8%).
Податок на доходи фізичних осіб є основним джерелом доходів районного бюджету, питома вага якого становить 99,6 відсотка. Фактичні надходження податку за звітний період становлять 162,2 млн. грн., що є більше минулого року на 41,3 млн. грн. Темп приросту надходжень податку на доходи фізичних осіб до минулого року – 34,1 відсотка.
На виконання плану та збільшення надходжень по ПДФО вплинули зміни у законодавстві щодо мінімальної заробітної плати та єдиної тарифної сітки, як наслідок зростання фонду оплати праці. Так за підсумками 2017 року ФОП в цілому по району склав 1244,6 млн. грн. і збільшився у порівнянні з 2016 роком на 37,2%. Середньомісячна зарплата по району склала 8,2 тис. грн.
Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності надійшло в сумі 32,0 тис. грн. Платниками даного податку були: КП ТРК «Сокаль», КП «Архітектурнопланувальне бюро», Редакція газети «Голос знад Бугу».
Частини прибутку підприємств, що належать до комунальної власності за звітний період надійшло 15,4 тис. грн. Із чотирьох працюючих підприємств (КП ТРК «Сокаль», КП «Сокальська друкарня», КП «Редакція газети «Голос знад Бугу», КП «Архітектурнопланувальне бюро»), протягом року податок перераховано: КП ТРК «Сокаль», КП «Сокальська друкарня», Редакція газети «Голос знад Бугу».
План по доходах загального фонду не виконано по надходженню концесійних платежів щодо об’єктів комунальної власності. За звітний період до районного бюджету не надійшло жодної гривні даного платежу. Платником є ТзОВ «Скорпіон», заборгованість по перерахуванню до бюджету даного платежу з урахуванням пені становить 1186,3 тис. грн.
За звітний період до спеціального фонду районного бюджету надійшло 10,7 млн. грн. власних надходжень бюджетних установ, 87,0 тис. грн. коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва.
У 2017 році районним бюджетом отримано міжбюджетних трансфертів на загальну суму 556,4 млн. грн., що на 148,1 млн. грн. більше у порівнянні з 2016им. З них, з державного бюджету отримано додаткову дотацію на отримання закладів освіти та охорони здоров’я в сумі 44,8 млн. грн., медичну субвенцію 68,9 млн. грн., освітню – 112,9 млн. грн., субвенцій соціального характеру 316,4 млн. грн. До районного бюджету перераховано іншої субвенції з місцевих бюджетів району в обсязі 573,2 тис. грн., яка використана на співфінансування програм соціального захисту населення, співфінансування районної програми по придбанню житла дітямсиротам, придбання інвентаря, обладнання для шкіл та перевезення учнів, на ремонт приміщень амбулаторій, ФАПів та бібліотек.
Виконання показників дохідної частини районного бюджету дало можливість утримувати заклади соціальнокультурної сфери, профінансувати затверджені у бюджеті заходи на соціальні програми.
Протягом 2017 року на утримання бюджетних установ та виконання загальнорайонних програм та заходів проведено видатки в сумі 726,9 млн. грн. з них: по загальному фонду – 692,5 млн. грн. та по спеціальному – 34,4 млн. грн.
У минулому році за рахунок коштів районного бюджету утримувались 268 бюджетних установ. Із загальної кількості бюджетних установ функціонувало: 108 – закладів освіти, 66 – закладів охорони здоров’я, 87 – закладів культури та інші.
У загальному обсязі видатків районного бюджету на соціальний захист окремих категорій громадян видатки проведені в сумі 327,8 млн. грн., з них за рахунок державного бюджету 313,7 млн. грн., видатки на освіту склали 200,7 млн. грн., з них за рахунок субвенції з державного бюджету 112,8 млн. грн., охорону здоров’я – 96,5 млн. грн., з них за рахунок державного бюджету 67,5 млн. грн., культуру – 23,4 млн. грн., фізичну культуру і спорт – 3,4 млн. грн., органи місцевого самоврядування (районну раду) – 3,4 млн. грн.
У загальному обсязі видатків за економічною ознакою найбільшу питому вагу займають видатки на соціальне забезпечення – 323,0 млн. грн. (44,4%). Видатки на заробітну плату з нарахуваннями становлять 262,3 млн. грн., що складає 36,1% із загальної суми видатків, поточні трансферти – 67,1 млн. грн. (9,2%), капітальні видатки – 25,4 млн. грн. (3,5%), розрахунки за спожиті бюджетними установами енергоносії склали – 22,3 млн. грн. (3,1%), інші видатки – 16,9 млн. грн. (2,3%), продукти харчування – 7,7 млн. грн. (1,1%), медикаменти і перев’язувальні матеріали – 2,2 млн. грн. (0,3%).
В минулому році заробітна плата працівників бюджетних установ виплачувалась своєчасно та у повному обсязі згідно з чинним законодавством. Відповідно виплачений фонд заробітної плати по установах районного бюджету у порівнянні з 2016 роком зріс в середньому на 63%, або 96,6 млн. грн. В тому числі по установах освіти заробітна плата зросла на 61,4 млн. грн., що становить 61,2%, по установах охорони здоров’я – 25,0 млн. грн. (65,9%), культури – 6,1 млн. грн. (69%), фізичній культурі і спорту – 0,6 млн. грн. (68,4%), органах місцевого самоврядування (районна рада) – 0,9 млн. грн. (57,1%), соціального захисту – 2,3 млн. грн. (62,3%), пожежній команді – 0,3 млн. грн. (64,5%).
Протягом року з районного бюджету здійснено фінансування заходів по 43х загальнорайонних програмах на суму 23,5 млн. грн. (79% до плану), що на 7,9 млн. грн. більше рівня 2016 року.
По Програмі соціального захисту окремих категорій населення Сокальського району за 2017 рік використано кошти на суму 1074,3 тис. грн. Зокрема, кошти використано на:
– грошову допомогу учасникам визвольних змагань – 171,1 тис. грн.;
– грошову допомогу інвалідам на часткове відшкодування вартості житловокомунальних послуг – 77,0 тис. грн.;
– грошову допомогу громадянам, які постраждали внаслідок аварії на ЧАЕС – 117,2 тис. грн.;
– грошову допомогу членам 5 родин, що загинули в Афганістані – 2,5 тис. грн.;
– одноразову грошову допомогу членам сімей загиблого військовослужбовця, який загинув, помер під час військової служби в АТО – 256,2 тис. грн.;
– одноразову грошову допомогу особам, яким виповнилося 100 років – 2,0 тис. грн.;
– підтримку заходів, спрямованих на реабілітацію демобілізованих учасників АТО, членів сімей загиблих військовослужбовців в АТО – 30,0 тис. грн.;
– одноразову грошову допомогу особам, які призвані на військову службу за контрактом – 120,0 тис. грн.;
– одноразову грошову допомогу особам, які постраждали внаслідок аварії у ВП «Шахта «Степова»» – 50,0 тис. грн.;
– оздоровлення відпочинку дітей демобілізованих учасників АТО – 75,0 тис. грн.;
– оплату за лікування дітей хворих на ДЦП – 96,2 тис. грн.;
– пільги окремим категоріям громадян – 10,5 тис. грн.;
– одноразову грошову допомогу сім’ї, в
якій народилася трійня – 30,0 тис. грн.;
– одноразову грошову допомогу громадянам, які мають статус інваліда війни, з числа військовослужбовців, які брали участь в АТО, та осіб, які отримали тілесні ушкодження під час Революції Гідності – 24,0 тис. грн.
– одноразову грошову допомогу членам сім’ї військовослужбовця, який потрапив в полон вимушено… (безвісти пропав) – 12,5 тис. грн.
Також по Програмі соціального захисту окремих категорій населення Сокальського району за 2017 рік надано пільг з послуг зв’язку на суму 185,1 тис. грн.
За 2017 рік по Програмі компенсації пільгового проїзду окремих категорій громадян в автотранспорті використано кошти на загальну суму 1697,4 тис. грн., з них за рахунок субвенції з обласного бюджету – 831,7 тис. грн. По Програмі компенсації пільгового проїзду окремих категорій громадян на залізничному автотранспорті використано кошти в сумі 100,0 тис. грн.
По Програмі фінансової підтримки Благодійного Фонду «КарітасСокаль» видатки проведено в сумі 40,0 тис. грн.
По Програмі фінансової підтримки Асоціації інвалідів видатки проведено в сумі 29,9 тис. грн.
По Програмі виплати одноразової адресної допомоги окремим категоріям громадян Сокальського району на 2017 рік Сокальською районною радою видатки проведені на суму 402,0 тис. грн.
По Програмі інформаційної обізнаності окремих категорій населення Сокальського району проведено видатки в сумі 97,0 тис. грн.
На підтримку районних комунальних підприємств в рамках програмних заходів профінансовано 350,0 тис. грн., а саме: для районної газети «Голос знад Бугу» – 270,0 тис. грн., для КП «Телерадіокомпанія «Сокаль» – 30,0 тис. грн., для КП «Сокальська районна друкарня» – 50,0 тис. грн.
На підтримку установ державного сектору економіки та виконання ними заходів соціального характеру профінансовано 3,9 млн. грн.
Для медичного забезпечення демобілізованих учасників АТО та членів сімей загиблих військовослужбовців під час АТО на сході України, а також поранених під час
Революції Гідності у КЗ СРРЛО «Сокальська ЦРЛ» на 20162019 рр. виділено 260,2 тис. грн.
Для реалізації програмних заходів відділом освіти Сокальської районної державної адміністрації освоєно 53,6 тис. грн.
Спортивні заходи відповідно до районної Програми профінансовано на суму 232,7 тис. грн.
На Програми у галузі культури у 2017 році з районного бюджету використано 315,3 тис. грн.
По Програмі охорони навколишнього природного середовища виконано заходів на суму 132,9 тис. грн.
Районною радою виконано заходів загальнорайонних Програм на суму 258,8 тис. грн., в тому числі по Програмі покращення ефективності використання нерухомого майна та земельних ділянок, що належать до спільної комунальної власності територіальних громад Сокальського району на 20142017 роки на суму 119,7 тис. грн., по Програмі розвитку місцевого самоврядування Сокальського району на 2017 рік на суму 139,1 тис. грн.
У 2017 році з районного бюджету надано субвенцій для обласного бюджету:
на реалізацію заходів обласної програми «Надання медичної допомоги мешканцям Львівської області на 20172020 роки» та «Забезпечення дітейінвалідів та дітей з важкими інтоксикаціями медичними препаратами, виробами медичного призначення та дезінтоксикаційною терапією на 20172020 роки» в сумі 0,5 млн. грн.;
на реставрацію пам’ятки архітектури дерев’яної церкви Св. Косми та Даміана в с. Цеблів Сокальського району в сумі 80,0 тис. грн.;
бюджету м. Львів на надання медичної допомоги мешканцям Сокальського району в сумі 0,3 млн. грн.;
бюджетам місцевих рад району для утримання дитячодошкільних установ та Народних домів в сумі 47,6 млн. грн.;
на реалізацію заходів Програми розроблення містобудівної документації у Сокальському районі на 20162020 роки в сумі 0,4 млн. грн.;
на реалізацію заходів Програми «Дороги Сокальщини на 20152017 роки» в сумі 13,7 млн. грн.;
на реалізацію заходів Програми водопостачання населених пунктів Сокальського району на 2017 рік в сумі 11,3 тис. грн.;
на реалізацію заходів Програми фінансової підтримки об’єктів благоустрою у Сокальському районі на 2017 рік в сумі 75,0 тис. грн.;
на реалізацію заходів Програми «Охорони навколишнього природного середовища Сокальського району на 20162020 роки» в сумі 49,0 тис. грн.;
на реалізацію заходів Програми «Майданчик з тренажерними обладнанням на 2017 рік» в сумі 349,1 тис. грн.;
на реалізацію заходів Програми покращення ефективності використання нерухомого майна та земельних ділянок, що належать до спільної комунальної власності територіальних громад Сокальського району на 20142017 роки в сумі 30,3 тис. грн.
Із загального обсягу видатків районного бюджету на капітальні видатки профінансовано 25,4 млн. грн., що на 4 млн. грн. більше в порівнянні з 2016 роком. З них придбано:
– автомобілі для районної ради та районної лікарні на загальну суму 1,9 млн. грн., придбано два шкільних автобуси на суму 3,2 млн. грн.,
– медичне обладнання на суму 3,2 млн. грн.,
– обладнання та предмети довгострокового користування для закладів освіти – 1,4 млн. грн.;
– по галузі культури придбано предмети довгострокового користування в сумі 0,5 млн. грн.;
– проведено капітальні ремонти по бюджетних установах на суму 9,4 млн. грн.;
– за рахунок субвенції з державного бюджету виплачено грошову компенсацію за належні для отримання жилі приміщення для сімей загиблих осіб під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, та потребують покращення житлових умов в сумі 1,4 млн. грн.;
– придбано житло дітямсиротам на суму 1,1 млн. грн., в тому числі з районного бюджету 0,5 млн. грн.
Протягом 2017 року в районі реалізовано 50 мікропроектів. На це виділено з обласного бюджету 4,9 млн. грн., районного – 3,4 млн. грн., з бюджету місцевих рад – 0,3 млн. грн. та інших джерел – 1,4 млн. грн.
У результаті реалізації мікропроектів:
– по галузі освіти відремонтовано 4 школи, встановлено вікна у 12 школах, придбано обладнання та інвентар у 7 школах;
– по галузі охорони здоров’я відремонтовано та встановлено вікна у 14 установах, придбано обладнання в стоматологічний кабінет та апаратуру для лабораторії;
– по дитячих навчальних закладах проведено капітальні ремонти у 6 садочках, придбано інвентар для одного садочка;
– по галузі культури замінено вікна у Народному домі та бібліотеці, здійснено капітальний ремонт опалення в дитячій школі мистецтв;
– проведено будівництво та капітальний ремонт вуличного освітлення.
Джерелом здійснення окремих видатків є власні надходження бюджетних установ, яких у 2017 році надійшло 10,7 млн. грн.
До спеціального фонду установ освіти, що фінансуються з районного бюджету, надійшло 6534,4 тис. грн., з них: орендної плати – 166,4 тис. грн., батьківської плати за харчування дітей дошкільного віку у НВК – 602,7 тис. грн., повернення коштів за надані послуги з харчування учнів 511 класів – 4103,6 тис. грн., спонсорської допомоги – 1593,6 тис. грн., тощо.
По спеціальному фонду установ охорони здоров’я району надійшло 3503,8 тис. грн., з них: за оренду приміщень – 192,4 тис. грн., за послуги зубопротезування – 214,3 тис. грн., проведення медоглядів – 802,3 тис. грн., інші послуги – 38,5 тис. грн., благодійні внески – 2256,3 тис. грн.
До спеціального фонду районних установ культури за звітний період надійшло 500,9 тис. грн. Зокрема, надходження від батьківської плати по школах естетичного виховання становлять 465,6 тис. грн., орендна плата – 18,2 тис. грн., платні послуги – 17,1 тис. грн.
Видатки по спеціальному фонду бюджетних установ проведено відповідно до плану бюджетних асигнувань.
Станом на 01.01.2018 року по бюджетних установах, що фінансуються з районного бюджету, кредиторської заборгованості в УДКСУ у Сокальському районі Львівської області не зареєстровано.
Галина ЛЕОНОВА,
начальник фінансового управління Сокальської райдержадміністрації.
